O imposto de renda para médicos, assim como para outros profissionais, precisa ser pago anualmente. Essa declaração é um compromisso firmado, onde o pagante prestará suas contas ao Fisco.
Dessa forma, é necessário calcular e organizar os rendimentos, investimentos, dívidas e gastos referentes ao ano anterior.
Mesmo que essa seja uma área fundamental para uma boa gestão financeira da clínica médica, fazer o imposto para médicos pode ser um verdadeiro desafio. Isso acontece porque é um processo com diversos detalhes e que demandam um nível de atenção que, muitas vezes, um profissional da saúde não pode disponibilizar.
Além disso, não podemos esquecer as outras funções de um médico gestor de clínicas, como atendimento de pacientes, ações de gestão, controle de estoque, cursos de especialização na área, entre outras funções.
Por esses motivos, fizemos esse conteúdo dando algumas dicas essenciais para elaborar um imposto de renda para médicos de forma simples e evitando as pegadinhas que essa tarefa implica. Continue conosco e saiba mais sobre o assunto!
Antes de falar sobre imposto de renda para médicos, viemos te lembrar de uma informação importante
É essencial destacar que médicos que são donos de clínicas e trabalham como pessoas jurídicas também precisam declarar seu imposto de renda de pessoa física, mesmo que sua clínica já tenha declarado o imposto como pessoa jurídica.
Dessa forma, as dicas que iremos disponibilizar nesse texto podem valer tanto para declarar seu imposto de renda para médicos, quanto para pessoa física. Fique atento!
Dicas de como declarar imposto de renda para médicos
Se você chegou até aqui é porque ainda tem alguma dúvida, ou pelo menos gostaria de um guia rápido que auxiliasse no momento de relembrar cada etapa do processo de declaração do imposto de renda para médicos.
Nos próximos parágrafos você encontrará essas informações de forma prática e elucidativa, disponibilizadas em itens de leitura rápida, para que você possa ler ao mesmo tempo em que junta toda a documentação necessária. Vamos lá?
Deixe organizado tudo que precisa ser declarado no imposto de renda para médicos com antecedência
Deixar a declaração do imposto de renda para médicos para última hora é um erro que você não deve cometer. O mais indicado é que você comece a se preparar alguns meses antes separando os documentos que serão declarados. Alguns exemplos são os comprovantes de pagamentos e os recebimentos dos planos de saúde.
Porém, de nada adianta se preparar antecipadamente se durante o decorrer do ano você não manteve suas informações organizadas. Para isso, anote todos os procedimentos realizados na clínica, assim como recebimentos, CPF dos pacientes e plantões, caso houver.
Essas informações precisam constar na sua declaração de imposto de renda, assim como os documentos que comprovam a validação desses dados. Dessa forma, caso você não faça uma gestão de qualidade durante o ano, será uma tarefa quase impossível levantar todos esses dados antes de declará-los.
Para te ajudar nessa missão, é válido contar com o apoio de um sistema de gestão para clínicas que organize suas informações de um jeito prático e intuitivo. Quando você precisar fazer a declaração do seu imposto de renda, terá a agilidade que precisa, além de evitar esquecer de declarar dados importantes.
Levante todas as informações que precisam constar na declaração de imposto de renda para médicos
No site da Receita Federal você pode encontrar fichas de identificação que estão disponíveis para download para realizar a declaração do seu imposto de renda. Esses documentos solicitam algumas informações específicas sobre sua atividade profissional e gestão financeira.
Abaixo, iremos mostrar alguns dados essenciais e obrigatórios para o imposto de renda para médicos:
Código da natureza de ocupação do profissional da saúde
Esse código é responsável por identificar como você trabalha. Por exemplo, o código 11 é referente a profissionais autônomos, enquanto proprietários de empresa ou de firma individual usam o código 12.
Código referente à ocupação principal
Esse dado está relacionado a sua profissão. Os médicos utilizam o código 225.
Número do Registro Profissional
Os profissionais de saúde são obrigados a oferecer essa informação durante a declaração do imposto de renda. O registro profissional médico é o CRM.
CPF de cada paciente
É solicitado que o médico informe o CPF de cada paciente atendido e que gerou algum rendimento no ano anterior, independentemente do valor do procedimento.
Essa norma está vigente desde 2016 e tem como objetivo permitir que a Receita Federal possa cruzar os dados e analisar se o paciente que declarou uma consulta em seu imposto de renda foi de fato atendido pelo profissional da saúde mencionado.
Rendimento referente a cada paciente
Juntamente com o CPF, também é necessário mostrar o valor por cada paciente dentro da sua declaração, pois isso ajuda a evitar fraudes no imposto de renda.
Plantões médicos
Os plantões médicos também são considerados uma remuneração. Sendo assim, é preciso registrar todos os plantões feitos no ano anterior.
Para isso, é necessário solicitar o informe de rendimentos anuais recebidos com a sua fonte pagadora. Lembrando que esse documento deve ser anexado à declaração.
Rendimentos de investimentos
Informações relacionadas a investimentos precisam estar inseridas na declaração, como valor total investido, lucro obtido até então, imposto a pagar ou retido na fonte e as possíveis perdas que esse investimento gerou. Não esqueça que isso também vale para aplicações isentas de impostos, como a poupança, por exemplo.
Dívidas contraídas
É necessário anotar todas as dívidas que o profissional da saúde contraiu no ano anterior juntamente com seus comprovantes e anexar na ficha “Dívidas e ônus reais”. Nessa aba, também estão inclusos financiamentos, empréstimos bancários e consórcios.
Bens adquiridos
Já na ficha “Bens e direitos”, você precisa incluir os documentos de cada bem adquirido. Estão inclusos imóveis e veículos, assim como patrimônios adquiridos à vista ou por financiamento.
CPF do cônjuge
Antigamente, o médico precisava informar o CPF de seu parceiro e detalhar seu rendimento. A partir de 2017, a Receita Federal tem a possibilidade de cruzar os dados em seu banco, necessitando apenas do número do CPF.
CPF dos dependentes
Caso você tenha algum dependente, é necessário registrar seu CPF, independentemente de sua idade, pois a Receita Federal exige essa documentação até mesmo dos recém-nascidos.
Informe de rendimentos do pró-labore e retirada de lucros
Essa informação só precisa ser declarada caso você seja proprietário de uma clínica. Nesse caso, médicos que atuam como pessoas jurídicas precisam declarar o valor do pró-labore recebido no ano anterior, não esquecendo de descontar a previdência e o imposto retido.
Além disso, é necessário registrar toda retirada de lucro que foi escriturada na contabilidade do CNPJ da empresa, ainda que a retirada seja isenta de impostos.
Use o Simulador da Receita Federal
Antes de declarar seu imposto de renda para médicos, é importante saber o valor que você precisará pagar para a Receita Federal e o montante que você pode receber como restituição. Assim, você estará mais preparado quando o momento do pagamento chegar.
Para se certificar desses valores, você pode usar o Simulador da Receita Federal. Além disso, a ferramenta também pode te ajudar a facilitar o processo de declaração de imposto de renda para médicos.
Saiba quais itens podem ser deduzidos do imposto de renda
Algumas movimentações financeiras podem ser deduzidas da declaração de imposto de renda para médicos. Isso significa que, quando você declará-las, um valor pré-determinado será deduzido do valor total do seu imposto de renda, fazendo com que você pague menos por essa tributação.
No caso das clínicas médicas, é possível deduzir:
- Custos com colaboradores e equipe médica
- Gastos necessários para o bom funcionamento da empresa, como energia elétrica, aluguel, água, etc.
- Investimentos em especializações e capacitações para profissionais a saúde
- Materiais de escritório
- Insumos médicos
- Custos com o registro, especificamente o CRM
- Mensalidade do CRM (Conselho Regional de Medicina) e sindicatos
- Previdência social e previdência privada
- Investimentos em marketing e publicidade
- Doações para causas sociais, médicas e também de direitos da criança e do idoso
Sobre esse último item, essa doação pode ser usada para abater em até 6% do valor total que você teria que pagar para a Receita Federal. Infelizmente, essa é uma informação que poucos sabem. Então, não esqueça de avisar seus amigos, familiares e enviar esse conteúdo para seus colegas de profissão!
Saiba mais sobre as obrigações do Carnê do Leão e do DMED
Os médicos que trabalham como pessoas físicas têm a obrigação de lançar suas receitas e despesas no programa Carnê do Leão todos os meses. Juntamente com esses lançamentos, também é necessário pagar a DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais).
Ao declarar seu imposto de renda para médicos, essas informações também precisam ser enviadas para a Receita Federal.
Já os médicos de clínicas e consultórios que trabalham como pessoa jurídica tem uma documentação diferente chamada Declaração de Serviços Médicos (DMED). Nesse documento, que também deve ser enviado junto com a declaração de imposto de renda, precisam constar os dados dos pacientes atendidos e os valores dos procedimentos realizados.
Não esqueça de revisar sua declaração de imposto de renda para médicos
Declarar o imposto de renda é uma das responsabilidades do médico. Por ser uma tarefa que demanda bastante atenção, não esqueça de revisar o documento antes de enviar, pois isso pode evitar que problemas mais graves aconteçam no futuro, como cair na malha fina, por exemplo.
Alguns dos erros mais comuns são erros de digitação em valores e informações e omissão de rendimentos.
Caso você envie a declaração do imposto de renda contendo um erro, é possível corrigi-lo usando uma declaração retificadora, que precisa ser enviada o mais rápido possível para que você não sofra nenhuma penalização da Receita Federal.
Use a tecnologia da Amplimed a seu favor!
Deu para perceber o nível de atenção e cuidado que o processo de realizar a declaração do imposto de renda para médicos envolve, não é mesmo? Afinal, organizar toda a documentação, informações e comprovantes de um ano inteiro pode ser bem complicado caso você não tenha ajuda da tecnologia.
Você sabia que ter acesso a um sistema de gestão médico, como o Amplimed, pode te ajudar a declarar seu imposto de renda?
Além de facilitar o acesso de todos os dados e documentos necessários para emitir a declaração, você ainda conta com diversas funcionalidades que te ajudam a controlar sua gestão financeira de forma mais eficiente.
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